Objetivo
Após esse curso, os participantes devem estar aptos a:
Compreender e aplicar conhecimentos sobre o tratamento contábil de derivativos nas instituições financeiras.
Conteúdo Programático
Operações de crédito, captação e investimento
Exposições a riscos de taxa de juros e câmbio
Tipos de derivativos utilizados para posicionamento e hedge
Hedge de captações
Hedge de Títulos e Valores Mobiliários (TVM)
Hedge de investimentos
Hedge de portófilio de crédito e de captação
Contabilização de derivativos não hedge
Descasamentos contábeis
Categorias de hedge accounting
Contabilização de derivativos para fins de hedge
Contabilização de derivativos designados para hedge acounting
Exemplos de hedge em Instituições financeiras
Exemplos de contabilização de hedge em Instituições financeiras
Exemplos de notas explicativas
Metodologia
Aulas expositivas remotas (online), discussões conceituais e exemplos práticos.
Instrutores
Wesley Carvalho: Mestre e graduado em ciências contábeis pela FECAP.
Atuou nos times de auditoria e consultoria em instrumentos financeiros de empresas big four.
Líder da M2M SABER em projetos relacionados a IFRS, Instrumentos financeiros, hedge, hedge accounting.
Atua também como parecerista sobre temas contábeis de alta complexidade.
Professor da Fipecafi e ABBC.
